公司法人人格否定案件的诉讼指南/阚凤军
作者:法律资料网 时间:2024-05-11 16:09:18 浏览:8390
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公司法人人格否定案件的诉讼指南
阚凤军
公司法人法人人格否定制度应该说修订后的公司法的一大亮点，它对于哪些试图操作子公司或所出资的公司而为己牟利的人或企业来说不是一个好消息，但对于某些债权人或其他利害关系人也并不是能够比较容易启动法人人格否定之诉讼。本文根据业务上的经验及有关问题的理解，就该类诉讼的有关问题分析如下，供参考：
1提起法人人格否定诉讼的法律依据
1.1公司法第二十条：公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。
1.2公司法第六十四条：一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。
2诉讼主体的确定
2.1 有权提起法人人格否定之诉的原告主体，根据公司法第十二条及六十四条的规定：
2.1.1 受到利益损害的公司；
2.1.2 受到利益损害的股东；
2.1.3 受到利益损害的债权人。
2.2 应该成为法人人格否定之诉主体的诉讼地位，亦根据公司法第十二条及六十四条的规定：
2.2.1 公司债权人以侵权或合同债务为由起诉公司的同时，将公司的股东一并起诉。在此情况下，应将该公司及股东列为共同被告进行审理。
2.2.2 公司债权人对公司提起合同、侵权等诉讼后，又以股东滥用公司法人独立地位与股东有限责任为由，要求股东对公司债务承担连带责任的，应该追加股东为被告。
2.2.3 公司债权人与公司之间的合同之债或侵权之债务由生效法律文书确认，并在申请执行之前或执行过程中发现股东之违法行为，进而要求追加被执行人的股东作为被执行人，则按照目前的执行流程，债权人应该向法院提起以该股东被被告的法人人格否定诉讼，从而实现由该股东与公司一并承担履行判决的义务的主体。同时，将公司列为第三人。
2.2.4 公司的其他股东如果认为某股东滥用公司法人人格独立提起人格否定之诉，则该股东应该为被告，而公司作为第三人参加诉讼。
2.2.5 公司如果认为某一股东滥用公司法人人格独立提起人格否定之诉，则该股东应该为被告，而公司的其他股东作为第三人参加诉讼。
3 法人人格否定诉讼的构成条件
3.1 股东实施了滥用公司法人独立地位和股东有限责任的行为，即该公司必须实际实施了侵权行为，从而导致损害公司、其他股东或债权人的利益；
3.2 逃避债务，即公司实施上述侵权行为的目的是逃避该股东之债务，实现通过子公司或所出资公司转嫁或逃避责任的目的；
3.3 严重损害公司债权人利益，即股东的行为严重债权人的利益的实现。那么如何判定判定“严重损害”，则需要司法通过判例明确有关标准。我个人认为需要结合案件的整体情况，并通过该股东的行为给公司的资产、负债、现金流等实际影响等因素综合判定。
4 可能认定“公司法人人格否定” 的几种情况
4.1 股东未缴纳或缴足出资，或股东在公司设立后抽逃出资，致使公司资本低于该类公司法定资本最低限额的，人民法院应当认定公司资本显著不足。
4.2 股东与公司之间人格高度混同：
4.2.1 存在股东与公司资金混同、财务管理不作清晰区分等财产混同情形的；
4.2.2 存在股东与公司业务范围重合或大部分交叉等业务混同情形的；
4.2.3 存在股东与公司法定代表人、董事、监事或其他高管人员相互兼任，员工大量重合等人事混同情形的；
4.2.4 存在股东与公司使用同一营业场所等情形的。
4.3 股东利用关联交易，非法隐匿、转移公司财产的，可以认定股东对公司进行不正当支配和控制；
4.4 其他有助于认定“公司法法人人格否定”的因素：
4.4.1 母公司与子公司之间的股权结构；
4.4.2 母公司与子公司之间报表合并；
4.4.3 母公司及子公司的融资；
4.4.4 子公司工资及其他费用的支付情况；
4.4.5 母公司是否是子公司的唯一收入来源；
4.4.6 子公司利润分配情况。
5 举证责任：提起“公司法人人格否定”诉讼的原告，即公司债权人、其他股东或公司需要对股东滥用公司滥用公司法人独立地位和股东有限责任的事实承担举证责任。
6 中国公司法仅规定母子公司之间存在滥用公司法人独立地位之情形，但在兄弟公司之间、甚至非关联公司之间是否存在滥用法人人格独立，进而损害他人合法权益之行为，以及如何处理上述行为？我个人认为仍然可以参照本人上述有关标准进行判定并要求该公司对他人承担连带法律责任。
赣州市人民政府办公厅关于印发赣州市国土资源管理体制改革实施办法的通知
江西省赣州市人民政府办公厅
赣州市人民政府办公厅关于印发赣州市国土资源管理体制改革实施办法的通知
赣市府办发[2005]6号
各县（市、区）人民政府，赣州经济技术开发区，市政府各部门，市属、驻市各单位：
《赣州市国土资源管理体制改革实施办法》已经市政府第十次常务会议讨论通过，现印发给你们，望认真贯彻执行。
二ＯＯ五年三月一日
赣州市国土资源管理体制改革实施办法
根据江西省人民政府《关于省以下国土资源管理体制改革的实施意见》（赣府发[2004]37号）精神，结合我市实际，现就做好我市国土资源管理体制改革制定如下实施办法：
一、充分认识国土资源管理体制改革的重大意义
国土资源管理体制的改革，是党中央、国务院高瞻远瞩，审时度势，为保障国民经济平稳运行，解决当前国土资源管理特别是土地管理中存在的突出问题作出的重大决策。对于增强国家国土资源的宏观调控能力，树立和落实科学发展观，强化各级人民政府保护国土资源的责任，落实最严格的耕地保护制度，切实加强矿产资源管理，促进经济平稳运行，确保政令畅通，推进依法行政，维护社会稳定，实现国土资源的永续利用，具有十分重要的意义。同样对我市实施“对接长珠闽，建设新赣州”发展战略，加速全市经济发展具有十分重要的意义。各级人民政府及各部门要提高认识，把思想统一到党中央、国务院的决策上来，自觉维护中央权威，严格按照赣府发[2004]37号文件精神和本实施办法的要求，服从大局，把保护和合理利用国土资源的任务落到实处，确保改革的顺利进行。
二、调整国土资源管理体制
（一）调整国土资源主管部门干部管理体制。市以下国土资源主管部门干部管理体制，按市委组织部的有关规定执行。
（二）理顺国土资源行政管理体制。
1、市、县（市）国土资源局是同级人民政府的工作部门，其机构编制仍由同级人民政府管理，已经单独设立地质矿产局（矿产资源管理局）的县（市），其机构编制仍由同级人民政府管理。赣州市国土资源局为全市各县（市）国土资源的主管部门，赣州市矿产资源管理局为全市各县（市）矿产资源管理（地质矿产）局的主管部门，负责全市矿产资源管理。
2、章贡区地质矿产局的机构编制上收到市人民政府管理，改为赣州市矿产资源管理局直属分局，为赣州市矿产资源管理局的派出机构,履行赣州市章贡区和赣州经济技术开发区范围内矿产资源的管理职能。
3、赣州经济技术开发区国土资源主管部门的机构编制上收到市人民政府管理，改为赣州市国土资源局直属三分局，为赣州市国土资源局的派出机构，履行辖区国土资源的管理职能。
4、市、县（市）国土资源局对辖区内乡（镇）国土资源所实行垂直管理。尚未实行垂直管理的，其机构编制上收到市、县（市）人民政府管理，为市、县（市）国土资源局的派出机构。使用全额拨款事业编制。各县（市）国土资源主管部门可以根据实际情况，按乡（镇）或区域设置国土资源所或国土资源中心所。
（三）理顺财政管理体制。各级财政部门要切实保障国土资源主管部门和矿产资源管理主管部门的工作经费，并加强对各项资金的监督管理。市、县（市）国土资源主管部门、矿产资源管理主管部门及其所属事业单位，其经费按机构性质列入同级财政预算，全市国土资源系统内以承担行政职能为主的事业单位，为财政全额拨款单位，土地监察支（大）队、矿产品监察支（大）队依照公务员制度管理。各级国土资源主管部门和矿产资源管理主管部门，按规定收取的行政事业性收费，按中央和省有关规定，实行收支两条线管理。
（四）加强编制管理。要严格按照编制，按有关规定进人。对2004年以来调入市、县（市）国土资源局、矿产资源管理（地质矿产）局及所属事业单位的人员要进行一次清理，对2004年3月19日以前超编进入的人员和2004年3月19日以后进入的人员（除按规定考试录用应届高校毕业生和接收军队转业干部外）要予以清退。今后，市、县（市）国土资源局、矿产资源管理（地质矿产）局及所属事业单位调入人员，要严格按照编制，按规定办理，并征得上一级国土资源主管部门、矿产资源管理主管部门的同意。各级国土资源主管部门、矿产资源管理主管部门不得超出核定的编制总数进人。
为确保全市国土资源系统在机构改革后，能充分发挥职能作用，市、县（市）人民政府要增加国土资源系统的人员编制和内设机构。内设机构原则上与上级主管部门相对应。各乡（镇）国土资源所人员编制不少于3人。
三、进一步完善健全土地审批管理体制
（一）完善土地利用总体规划编制和审批管理体制。各级人民政府要严格按照法律法规规定的程序编制土地利用总体规划，并依法报省人民政府审批后实施。要采取有力措施，严格土地利用总体规划的实施管理，确保规划任务的落实。市、县（市）县城所在地城市规划区范围内乡（镇）土地利用总体规划由市人民政府审核，报省人民政府审批。规划的修改或调整，必须报省人民政府批准；其他乡（镇）土地利用总体规划由省人民政府依法授权市人民政府审批。市人民政府审批乡（镇）土地利用总体规划前，必须将建设用地规模、新增建设占用耕地指标，基本农田保护指标、土地用途分区图等规定内容，报省人民政府核定，规划经批准后，报省国土资源厅备案。乡（镇）土地利用总体规划的修改或调整，涉及改变规划规定内容的，必须报经省人民政府批准。
（二）严格建设用地审批管理。各级人民政府及其国土资源主管部门必须依法行政，提高透明度，扩大广大群众的参与权和知情权。完善建设用地报批程序。新增建设用地必须符合土地利用总体规划和城市总体规划，必须依法足额付给农民征地补偿，必须履行耕地占补平衡义务。
（三）严格执行土地利用年度计划。土地利用年度计划是法律赋予政府调控土地供需的重要手段，必须依法维护计划的严肃性。各类开发区新增建设用地属于农用地的，要纳入土地利用年度计划统一管理。擅自突破土地利用年度计划的，要追究有关人民政府、国土资源部门的责任，并扣减下一年度的用地指标。
四、进一步加强和完善矿权管理体制
矿产资源是我市工业经济发展的重要物质基础，必须以科学的发展观为指导，坚持“在保护中开发，在开发中保护”的方针，走资源节约型的路子，建立有序、协调、持续发展的矿产资源开发模式。各县（市、区）颁布的《矿产资源总体规划》是加强矿产资源勘查、开发的重要手段，是矿产资源主管部门依法审批和监督勘查、开发的重要依据，必须按照《规划》要求设置矿权。要依法规范采矿权出让、转让管理，要按照《探矿权采矿权招标拍卖挂牌管理的办法》规定的权限、条件、方式和程序办理。各县（市）在招商引资或新建项目中，凡涉及矿产资源开采或加工内容的，应当向矿产资源主管部门申请，经批准后方可立项和动建，严禁“先上车后补票”。要严格矿权有偿取得制度，依法做好采矿权价款的评估、确认和征收管理。
五、进一步强化国土资源法律法规的执法监察
（一）依法严肃查处国土资源违法违纪案件。在市人民政府领导下，市国土资源局、市矿产资源管理局、市监察局要认真履行职责，强化执法监察责任，加强对县（市）、乡（镇）级人民政府和国土资源主管部门、矿产资源主管部门执行和遵守国土资源管理法律法规的监督检查，对县（市）乡（镇）人民政府及其国土资源主管部门、矿产资源主管部门违反国土资源管理法律法规的行为要直接调查并依法作出处理。国土资源主管部门和矿产资源主管部门与行政监察机关、司法机关要建立案件移送制度，及时向行政监察机关、司法机关移送涉嫌违法违纪的案件，严肃追究有关人员的责任。要加强宣传教育工作，有组织地对国土资源违法违纪案件进行曝光，充分运用典型案件的作用教育广大干部。
（二）认真落实执法监察有关制度。各级国土资源主管部门和矿产资源主管部门要带头执行国土资源管理法律法规和方针政策，带头依法行政，确保国土资源管理政令畅通。要进一步强化执法监察职能，认真落实国土资源执法监察报告备案、动态巡查等各项制度，特别是加强对耕地保护的动态巡查，建立市、县（市）乡（镇）村组五级动态巡查网，发现违法行为及时制止，及时纠正并予以报告，将破坏耕地、滥占耕地、非法开采破坏浪费资源的行为控制在始发状态。市国土资源局、市矿产资源管理局要加强对下级国土资源主管部门、矿产资源主管部门的履行职责情况进行管理监督，对坚持原则、严格执法的干部要加以保护，对不执行和不遵守国土资源管理法律法规的行为要严肃追究有关领导和责任人的责任。市、县（市）国土资源主管部门、矿产资源主管部门要不断加强国土资源、矿产资源执法监察队伍的建设，完善装备。要对执法监察人员定期进行培训，努力提高执法监察人员素质。并将办案经费和培训费用列入部门预算予以保障。
六、加强领导，精心组织，确保全市国土资源管理体制改革顺利完成
各级人民政府要加强领导，各有关部门要积极支持，大力配合，国土资源主管部门、矿产资源主管部门要精心组织，确保改革工作的顺利进行。全市国土资源管理系统体制改革工作在今年3月底前完成。
国土资源管理系统体制改革调整期间，各级人民政府及其国土资源主管部门、矿产资源主管部门要严格遵守人事纪律、工作纪律和组织纪律，妥善处理各方面的关系，保证国土资源管理各项工作平稳运行，做到思想不散、秩序不乱、交接有序、工作不断、国有资产不流失。
市国土资源局、市矿产资源管理局要加强对全市国土资源管理体制改革工作的指导和协调，对于实施中出现的问题，要认真研究，提出解决意见并及时向市人民政府报告。改革工作完成后，各县（市）人民政府要将工作情况向市人民政府报告。
【案情回放】
2009年10月，史某进入某机械厂工作，每月工资2500元。双方签订劳动合同时约定同行竞业保密限制协议：未经机械厂同意，史某不论因何种原因离职后2年内不得到与机械厂有竞争关系的单位就职，并约定机械厂在史某离职后每个月发放竞业限制补偿金1500元以及违反竞业限制协议违约金为史某年收入的100倍。
在机械厂工作期间，史某可以接触到技术秘密，属负有保密义务的人员。2010年11月15日，史某以回老家装修房屋为由提出辞职，机械厂予以同意。2010年11月17日，史某即到与机械厂有竞争关系的某厂工作。2010年12月13日，机械厂用特快专递通知史某去领取离职后第一个月的竞业限制补偿金1500元。随后，机械厂以史某违反竞业限制条款为由诉至法院要求史某承担竞业限制违约金264万元。
史某认为离职时机械厂未支付补偿金，但在知道其重新任职后才发出领取通知，是恶意促使竞业限制条款生效；机械厂则认为每月支付并未规定一定要在离职时或每月月初支付，只要在当月，哪怕是月底支付都是符合约定的。江苏省无锡市惠山区人民法院经审理后认为，虽然机械厂支付补偿金行为发生在史某至有竞争关系企业任职之后，但只要是在一个月内（无论是月初还是月底）支付即符合法律规定，该竞业限制条款生效，故史某应承担相应的违约责任。同时，法院认为，机械厂与史某约定违约金明显过高，显失公平。综合考虑史某工作年限、工资报酬等因素,判决史某支付机械厂竞业限制违约金3万元。一审宣判后，双方当事人均未上诉。
【各方观点】
本案中，机械厂在史某离职当时没有支付补偿金，史某在离职两天后即到与机械厂有竞争关系的企业就职，而机械厂在史某离职一个月即将届满之时才向其发出领取补偿金的通知，由此引发竞业限制条款的效力问题。因此，本案的争议焦点在于：用人单位在劳动者离职后一个月内支付补偿金，竞业限制条款对劳动者是否具有法律约束力？如有，则史某应承担违约责任；如无，则机械厂应承担不利后果。对此，有以下三种观点：
史某：机械厂在我离职时没有支付补偿金，那么签订劳动合同时约定的竞业限制条款对我就没有约束力了。我到与机械厂有竞争关系的企业任职不违反法律规定，而机械厂在知道我重新就职后才发出领取补偿金通知，我当时并未实际领取到补偿金，故我无需承担违反竞业限制条款的法律责任。
江苏金匮律师事务所：机械厂在史某离职时没有支付补偿金，那么离职时约定的竞业限制条款对史某就没有约束力。史某到与机械厂有竞争关系的企业任职不受竞业限制条款约束，而机械厂在知道史某重新就职后才发出领取补偿金通知，是恶意促使竞业限制协议生效，恶意促使条件成就应视为条件不成就，所以竞业限制条款对史某无约束力。
江苏无锡惠山区劳动争议仲裁委员会：史某提出辞职，机械厂同意其辞职，双方劳动关系解除，而史某重新就职和机械厂通知领取补偿金都是发生在史某离职后一个月内，史某在有竞业限制条款的约束下仍至与机械厂有竞争关系的企业就职，其行为可以视为已违反竞业限制约定。同时，双方在签订合同时并未约定支付补偿金的时间必须在劳动者离职当时，无论是月初还是月底，机械厂只要在一个月内支付史某补偿金即符合法律规定，使竞业限制条款对史某发生约束力，史某应当承担相应的违约责任。
【法官回应】
离职后一个月内支付补偿金的竞业限制条款具有法律约束力
竞业限制起源于公司法中的董事、经理竞业禁止制度。随着经济社会的快速发展，员工跳槽现象普遍，而一些对企业经营和技术情况了如指掌的员工在跳槽后，往往选择与其以前业务特长相同或近似的业务，不但易成为原就职企业强劲的竞争对手，而且可能会情不自禁地使用原企业的商业秘密。为防止出现这种局面，企业开始采取与员工订立竞业限制协议的办法，以保护企业的竞争利益和商业秘密。因此，竞业限制是用人单位对负有保守用人单位商业秘密的劳动者，在劳动合同、知识产权权利归属协议或技术保密协议中约定的竞业限制条款，即：劳动者在终止或解除劳动合同后的一定期限内不得在生产同类产品、经营同类业务或有其他竞争关系的用人单位任职，也不得自己生产与原单位有竞争关系的同类产品或经营同类业务。
本案中，机械厂与史某签订了劳动合同，并对竞业限制进行了约定，既约定了补偿金的数额也约定了违反约定需承担的违约金数额，对这一点，双方当事人都是认可的。但对条款是否生效，双方产生了明显争议，史某坚持认为离职时应支付补偿金，否则条款就失效，其可以自由选择再就业，事实上其也确实到新的企业就职，而且机械厂在知道史某重新就职后才发出领取补偿金通知，是恶意促使竞业限制条款生效，恶意促使条件成就应视为条件不成就，故竞业限制条款对其无约束力；而机械厂则坚持认为，只要在离职后的一个月内支付补偿金，那么条款就生效，对史某具有法律约束力，史某应承担责任。双方孰是孰非，综合本案的实际情况，笔者认为可从以下三个方面来评析：
1.关于竞业限制条款是否生效问题
我国劳动合同法第二十三条规定：“对负有保密义务的劳动者，用人单位可以在劳动合同或者保密协议中与劳动者约定竞业限制条款，并约定在解除或者终止劳动合同后，在竞业限制期限内按月给予劳动者经济补偿。劳动者违反竞业限制约定的，应当按照约定向用人单位支付违约金。”史某在机械厂工作期间，担任车间主任一职，平时能够接触到机械厂设计图纸及技术秘密等，属于法律规定的负有保密义务的劳动者，依法可以签订竞业限制条款。但竞业限制条款生效有特殊的法律规定，因为竞业限制条款在劳动合同中为延迟生效条款，也就是说要劳动合同的其他条款法律约束力终结后，该条款开始生效。江苏省劳动合同条例也有相关规定:“用人单位未按照约定给予劳动者经济补偿的，约定的竞业限制条款对劳动者不具有约束力。”因此，按约支付劳动者经济补偿是使竞业限制条款生效的条件。
本案中，竞业限制条款生效的关键就在于看机械厂是否按约在规定的时间内支付史某补偿金。而机械厂与史某在签订劳动合同时仅约定补偿金为每月1500元，并未约定支付补偿金的时间必须在劳动者离职当时,因此，无论是月初还是月底，机械厂只要在一个月内支付史某补偿金即符合法律规定。史某于2010年11月15日离职，机械厂于2012年12月13日通知史某领取补偿金，支付补偿金的时间没有超过一个月的范畴。机械厂按照合同约定履行了自己的义务，是否实际领取补偿金不影响竞业限制条款生效。2011年11月17日,史某已至有竞争关系的企业任职，但机械厂的行为是按约履行，并非恶意促使竞业限制条款生效。综上，竞业限制条款在机械厂按约履行义务后对史某发生约束力，史某违反竞业限制条款应当承担相应的违约责任。
2.关于竞业限制违约金是否过高问题
对竞业限制的补偿标准，没有明确的法律规定。目前，各地的做法和规定也不一,因为“竞业限制”的范围只适于用人单位的关键员工，且跳槽后的行业是有直接竞争的同类行业。一般来说，只有制定较高的补偿标准，才是符合市场规律要求的“竞业限制”。而在实际操作中，经济补偿标准、数额由当事人自行约定。江苏省劳动合同条例规定：“约定违约金应当遵循公平原则，根据劳动者的劳动报酬等因素合理确定。”因此，竞业限制违约金并非完全按照双方约定履行，而是应当遵循公平原则。本案中，机械厂依据在“劳动合同中约定竞业限制违约金为史某年收入的100倍”的规定，对违约金的计算是根据史某在机械厂工作10个月的总收入2.64万元，按2.64万元的100倍计算出违约金264万元。事实上，史某在机械厂工作时，每月领取的工资为2500元，264万元的违约金不仅远远超出史某劳动报酬，也远远超出普通劳动者的承受能力，明显过高，显失公平，应当予以调整。
3.关于规范竞业限制行为的问题
本案给企业如何通过竞业限制行为约束高级技术人员提供了一定的参考价值。企业高级技术人才是企业赖以生存的必要条件，这些人的轻易离职带给企业的不仅是岗位的缺失，还有企业核心竞争力的丧失。但是，在法律上高级技术人才依然属于劳动者，享有劳动者离职的权利。虽然法律上规定了企业可与高级技术人员约定竞业限制条款，劳动者违反竞业限制约定的，应当按照约定向用人单位支付违约金，但同时法律也为竞业限制条款的生效规定了诸多条件。
例如,江苏省规定年经济补偿额不得低于该劳动者离开用人单位前十二个月获得的报酬总额的三分之一，以及用人单位未按照约定给予劳动者经济补偿的，约定的竞业限制条款对劳动者不具有约束力等。同时，企业与劳动者约定违约金应当遵循公平原则，根据劳动者的劳动报酬等因素合理确定。本案最终判决3万元违约金是综合考虑了史某工作年限、工资报酬等因素，虽然史某的离职有可能对企业造成的损失大于3万元，但法律对违约金进行了限制。但这样减弱了竞业限制条款对劳动者的约束力，导致企业在发生该类技术人员离职时往往处于被动的局面，这也是竞业限制立法应当思考的问题。
（作者单位：江苏省无锡市惠山区人民法院）
